Rencana Bisnis

Jika anda telah merencanakan strategi bisnis, tidaklah masuk akal jika anda menyimpan semua fakta untuk diri sendiri sedangkan anda mengharapkan kerjasama positif dari staf anda. Tambahan grafik dan bagan dapat disiapkan untuk rasio stabilitas keuangan, produktivitas dan seterusnya. Banyak rasio dapat diubah dalam peragaan visual seperti grafik untuk komunikasi dan pengendalian. Tekanan pada setiap laporan adalah kesederhanaan dalam mengungkapkan keseluruhan keadaan bisnis anda. Perinciannya (pengeluaran, umpamnya) dikerjakan oleh staf.

Arus Kas

Wirausaha melihat kas sebagai sumberdaya yang harus dimanajemeni. Terlalu banyak pemilik dan manager yang membiarkan pengelolaan arus kas kepada bank dan hanya mengetahuiberapa uang kas telah diterima dan dikeluarkan setelah diterimanya laporan bank tiap akhir bulan. Hal ini kurang baik. Mengendalikan kas dapat menambah laba, dengan jalan mengurangi pengeluaran untuk bunga; dan ini berarti memiliki sumberdaya cair (liquid) untuk memanfaatkan peluang-peluang yang menguntungkan.

Menyiapkan arus kas tidaklah mudah, biarpun anda diperlengkapi dengan proyeksi laba mingguan karena :

· Sebagian dari pendapatan penjualan dari laporan laba mingguan mungkin saja berupa penjualan kredit; dan semua penjualan kredit haruslah dijadualkan waktu pembayarannya ( penerimaan uang tunai sebenarnya )
· Beberapa pengeluaran dalam laba proyeksi mingguan mungkin telah dialokasi selama beberapa minggu oleh akuntan anda, namun realisasinya merupakan pembayaran kas “sekaligus” dalam satu minggu tertentu.
· Beberapa pengeluaran yang muncul dalam proyeksi laba mingguan mungkin saja tidak melibatkan arus kas jangka pendek apapun.
· Beberapa pengeluaran mungkin berkaitan dengan arus kas tahun yang akan datang.
· Beberapa barang dalam arus kas mungkin tidak muncul dalam proyeksi, karena mereka tidak mewakili pengeluaran atau hasil.